Aspekty prawne. Ubezpieczenia wzajemne
Zagadnienie ubezpieczeń krzyżowych należy rozpatrywać w dwóch kategoriach.
Pierwsza - zapewnienie ekonomicznej zasadność takiego ubezpieczenia, a także gwarancja osiągnięcia celu, czyli zużytkowanie wypłaconego świadczenia na spłatę spadkobierców zmarłego wspólnika.
Druga - regulacje prawne dotyczące dziedziczenia udziałów w spółkach oraz ewentualnego wstępowania spadkobierców do spółek w miejsce zmarłych wspólników.
- Znajomość tych regulacji - wyjaśnia ...... - jest niezbędna dla odpowiedniego ustalenia stron umowy, określenia wysokości kwoty spłat spadkobierców oraz ryzyka wystąpienia konieczności spłaty, gdy spadkobiercy nie chcą wstąpić do spółki.
Problemy konstrukcyjne
Podstawowe założeniem takiego ubezpieczenia jest, aby ubezpieczającym była spółka (wszyscy wspólnicy w przypadku spółki cywilnej). Skoro ma być ona gospodarczym beneficjantem, to także spółka musi ponosić ekonomiczny ciężar ubezpieczenia czyli opłacać składki.
Opłacanie skłądki nie przynosi żadnych doraźnych korzyści wspólnikom spółki, a jedynie ich spadkobiercom. Występowanie spółki w roli ubezpieczającego posiada też tą zaletę, że bez zgody ubezpieczonego i ubezpieczającego nie można zmienić osoby uposażonej. Ubezpieczonym będzie zawsze wspólnik.
Takie rozwiązanie stabilizuje krąg podmiotowy konkretnego ubezpieczenia krzyżowego. Naruszenie tego kręgu przez zmianę uposażonego zaprzepaszcza cały gospodarczy sens ubezpieczenia krzyżowego. Dlatego zasadą musi być, że ani umowa ubezpieczenia krzyżowego ani jego OWU nie będą w przewidywać, że ubezpieczony może samodzielnie wskazywać osobę uposażonego.
Drugim założeniem ubezpieczenia jest odrzucenie wszelkich elementów konstrukcji ubezpieczenia, które oparte by były wyłącznie na wzajemnym zaufaniu wspólników.
Ustanowienie uposażonym pozostałych wspólników lub spółki w żaden sposób nie gwarantuje, że suma uzyskana tytułem wypłaty świadczenia zostanie użyta celem spłaty spadkobierców wspólnika.

---